29. april 2025
Vi skal bekæmpe hvidvask - på den rigtige måde
At bekæmpe hvidvask og terrorfinansiering er en altafgørende del af at sikre et trygt samfund. Og her spiller revisorbranchen en nøglerolle. Men når bureaukratiet fylder mere end effekten, er det tid til at gentænke indsatsen. FSR – danske revisorer foreslår derfor en grundlæggende regelforenkling på hvidvaskområdet, så vi kan bruge ressourcerne, hvor de gør mest gavn. Med andre ord: Vi har brug for en omnibus på hvidvasklovgivningen.
Lone Strøm
Administrerende direktør
Godkendte revisionsvirksomheder bruger årligt tusindvis af timer på at efterleve lovgivningen om hvidvaskbekæmpelse. Hvis alle de timer reelt gik til bekæmpelse af hvidvask og terrorfinansiering, ville det selvfølgelig være al tiden værd. Men sådan ser virkeligheden desværre ikke ud. En alt for stor del af timerne går til bureaukratisk dobbeltarbejde, dokumentation og uklare krav, i stedet for det opsporende og risikobaserede arbejde, som faktisk gør en forskel.
Foretages et hurtigt nabotjek, er det samtidigt tydeligt, at danske revisorer i langt højere omfang foretager underretninger end de øvrige nordiske lande, på trods af at reglerne stammer fra det samme EU-direktiv. Eksempelvis foretog danske revisorer i 2024 hele 76 underretninger, hver gang man i Finland foretog én underretning. Det er ikke, fordi der foregår mere hvidvask i Danmark. Det er nærmere, at lovgivningen og regelforståelsen heraf er blevet unødigt kompleks og ressourcekrævende.
Reglerne skal give mening og ikke skabe molboarbejde
I takt med, at virksomheder er blevet bedre til at efterleve lovgivningen og reglerne, har kravene samtidigt vokset sig større. En stor andel af danske revisionsvirksomheder har oplevet, at hvidvasklovgivningen har ført til en markant større byrde de seneste tre år, selvom lovgivningen ikke er ændret.
Mange revisorer oplever nemlig, at det, der den ene dag er godkendt praksis, giver påbud den næste dag. Tilsynene skærpes uden varsel, og virksomheder straffes for ikke at leve op til krav, de ikke vidste fandtes. Det er ikke holdbart, og derfor mener vi, at myndighederne skal blive bedre til at hjælpe virksomhederne på vej med gode vejledninger om, hvordan man overholder reglerne.
Derfor foreslår FSR – danske revisorer, at vi laver en omnibus på hvidvaskområdet, hvor reglerne forenkles, fokuseres og sammentænkes bedre. Ligesom vi netop har set det på bæredygtighedsområdet.
Og det haster, for en ny bølge af EU-regler træder i kraft i 2027. Derfor er det nu, vi skal gribe muligheden for at gentænke lovgivningen, inden byrderne vokser yderligere. Vi skal bekæmpe hvidvask endnu mere effektivt end i dag. Men det kræver, at vi bruger kræfterne rigtigt. Myndighederne skal blive bedre til at koordinere internt for at undgå en masse dobbeltarbejde, og vi skal have et system, hvor revisorer og myndigheder arbejder sammen, ikke mod hinanden.
